Analisa Kinerja Keuangan Bank Mandiri Q4 2020
Analisa dinilai berdasarkan data bank (bank only) dari laporan keuangan publikasi triwulanan per 31 Desember 2020 yang menunjukkan kondisi keuangan sebagai berikut:
Capital
| Rasio | Q4 2020 | Q4 2019 | Growth | Nilai |
|---|
| Capital (Rp. Juta) | 164,657,355 | 188,828,259 | -12.8 % | 0 |
| ATMR Resiko Kredit, Operasional dan Pasar | 827,461,178 | 882,905,621 | -6.28 % | |
| CAR | 19.9 % | 21.39 % | -6.97 % | 10 |
| Tier 1 Capital to Total Capital | 94.53 % | 94.88 % | -0.37 % | 10 |
| Capital to Total Assets | 13.62 % | 16.73 % | -18.6 % | 8 |
Pada kwartal 4 2020, capital BANK MANDIRI mencapai Rp. 164,65 triliun menurun sebesar 12.8% dibandingkan tahun sebelumnya. Penurunan modal ini antara lain karena mengecilnya cadangan tambahan modal lainnya dari Laba tahun-tahun lalu dan Laba tahun berjalan serta adanya penambahan pada Pajak tangguhan, Aset tidak berwujud dan Penyertaan yang diperhitungkan (lihat Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum).
Asset
| Rasio | Q4 2020 | Q4 2019 | Growth | Nilai |
|---|
| Total Assets (Rp. Juta) | 1,209,045,441 | 1,128,683,875 | 7.12 % | |
| Gross Loan (Rp. Juta) | 763,603,416 | 792,351,117 | -3.63 % | |
| NPL to Gross Loan | 3.29 % | 2.39 % | 37.66 % | 8 |
| NPL Net | 0.43 % | 0.84 % | -48.81 % | 8 |
| CKPN to Aset Produktif | 5.36 % | 2.88 % | 86.11 % | 6 |
| Impairment for Financial Assets | 1.59 % | 0.88 % | 80.98 % | 10 |
| CKPN | 63,913,757 | 29,931,491 | 113.53 % | |
| PPA Wajib dihitung | 35,753,343 | 27,828,969 | 28.48 % | |
| Pemenuhan PPAP | 178.76 % | 107.56 % | 66.21 % | 10 |
Total asset BANK MANDIRI per 31 Desember 2020 naik sebesar 7,12% menjadi Rp. 1.209 triliun dibanding tahun sebelumnya. Kenaikan ini antara lain karena adanya peningkatan yang cukup signifikan pada Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) sebesar 21679% menjadi Rp. 54 triliun dan Penempatan pada Bank Indonesia sebesar 84% menjadi sebesar Rp. 99 triliun (lihat neraca).
Pemberian kredit tahun 2020 turun sebesar minus 3,63% sehubungan dengan kondisi perekonomian yang terus menurun karena dampak pandemi Covid-19 yang sudah berjalan selama 1 tahun. Dilihat dari rasio NPL to Gross Loan, kredit bermasalah meningkat cukup signifikan (37,66%) menjadi 3,29% dari sebelumnya 2,39%. Kredit yang di restrukturisasi juga meningkat 178% dari Rp. 57 triliun menjadi Rp. 160 triliun (lihat Kualitas Aktiva Produktif). Sementara, rasio CKPN terhadap aset produktif walaupun meningkat, menunjukkan bahwa aset produktif bermasalah relatif kecil jika dibandingkan dengan total aset produktif yaitu sebesar 5,36%, dan rasio NPL net sebesar 0,43%, masih jauh berada di bawah ketentuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) yaitu maksimal 5%. Pembentukan penyisihan penghapusan aset produktif (PPAP) disiapkan sebesar 178,76%, yang berarti manajemen BANK MANDIRI menyiapkan pencadangan yang kuat dengan tujuan untuk mengantisipasi potensi kerugian apabila aset produktif macet.
Secara umum, kualitas asset BANK MANDIRI tergolong sangat baik karena rasio NPL di bawah ketentuan OJK dan coverage ratio atas aset bermasalah berada jauh diatas 100%.